فرآیند صدور صورتحساب الکترونیکی و ثبت معاملات در سامانه مودیان چگونه انجام میشود؟

43 پاسخ

1. سلام وقتتون بخیر.
   تو روش اول که صورتحساب توسط مودی تو سامانه مودیان ارسال میشه، ما می تونیم یا خودمون مستقیما تو سامانه صورتحساب بزنیم یا با نرم افزار حسابداری این کار کنیم.
   با نرم افزارشو میدونم اما اینکه خودمون تو سامانه صورتحساب تعریف و مشخصاتشو پر و ثبت کنیم اینو هرجایی سرچ کردم نبود. این روش وجود داره اصلا؟ اگه اره میشه بگید از کدوم قسمت باید این کار کرد؟

   پاسخ

   1. سلام دوست عزیز
      برای ارسال صورتحساب الکترونیکی 3 روش وجود دارد:
      1- ارسال صورتحساب با کمک نرم افزار حسابداری ماژول دار
      2- ارسال صورتحساب با کمک نرم افزارهای واسط
      3- ارسال صورتحساب از طریق شرکتهای معتمد

      پاسخ

2. سلام ، وقت شما بخیر ، من طراح گرافیک هستم و سایتی دارم که فروش طرح های مجازی مثل طرح سربرگ ، کارت ویزیت و … هست ، سایت به اینصورت هست که کاربر داخل سایت ثبت نام می کنه و پرداخت رو انجام میده و بعد از پرداخت لینک دانلود برای کاربر نمایش داده میشه ولی این وسط هیچ کد ملی یا مشخصاتی از کاربر دریافت نمیشه ، من به چه طریق باید در سامانه صورتحساب الکترونیک مشخصات کاربرمو که نه میدونم کیه ، نه میدونم از کجاست یا حتی اگر کد ملی بگیرم مشخص نیست درست گفته یا نه ، ثبت کنم ؟

   پاسخ

   1. سلام دوست عزیز
      از آنجا که مشتری شما مصرف کننده نهایی است و در قالب فعال اقتصادی با شما تعامل مالی ندارد، نیاز به درج اطلاعات او در سامانه مودیان نیست. در این خصوص شما تنها موظف به درج جمع اقلام مربوط به فروش و مالیات در سامانه هستید.

      پاسخ

3. سلام.
   جهت صدور صورتحساب الکترونیکی، درج شناسه کالا الزامی است. من شناسه کالا را از سامانه جامع تجارت دریافت کرده ام ولی در جدول اکسلی مربوطه موجود نمی باشد. در نتیجه هنگام ثبت صورتحساب، اشکال عدم وجود شناسه را اعلام می کند.
   سامانه 1526 هم به هیچوجه جوابگوی تلفنهای ارتباطی نیست.
   چگونه مشکل خود را رفع کنم.

   پاسخ

   1. سلام دوست عزیز
      در این خصوص با اسناد و مدارک خود به اداره مالیاتی شعبه محل فعالیت خود مراجعه نمایید.

      پاسخ

4. با سلام و درود، طبق دستورالعمل سامانه مودیان، جهت اخذ توکن نیاز به امضا است، آیا فایلی که از مرکز میانی اخذ می گردد همان امضای الکترونیکی یا باید توسط کلید خصوصی امضا تولید کرد، به عنوان مثال مقدار signature چه چیزی نوشته شود؟ با تشکر

   {
   “time”:”1″,
   “packet”:
   {
   “uid”: null,
   “packetType” : “GET_TOKEN”,
   “retry”: false,
   “data”:
   {
   “username” : “‘َ.'”
   },
   “encryptionKeyId”: “”,
   “symmetricKey”: “”,
   “iv”: “”,
   “fiscalId”: “”,
   “dataSignature”: “”
   },
   “signature”: “‘.'”
   }

   پاسخ

   1. سلام دوست عزیز
      توصیه می‌کنیم برای اطلاع از عملکرد توکن و امضای الکترونیکی از آموزش سامانه مودیان پرشین حساب استفاده نمایید.

      پاسخ

   2. سلام دوست عزیز
      توصیه می‌کنیم برای اطلاع از چگونگی دریافت و عملکرد توکن و امضای الکترونیکی از آموزش سامانه مودیان پرشین حساب استفاده نمایید.

      پاسخ

5. با عرض سلام و خسته نباشید
   بی زحمت میخواستم بپرسم اگر فاکتور خرید ما شخص حقیقی باشد و فروش رسمی ما مصرف کننده نهایی شرکت باشه

   چجوری باید فاکتور خرید را رد کنیم؟

   پاسخ

   1. سلام دوست عزیز
      شما به تناسب نوع فعالیت خود موظف به صدور فاکتور نوع دوم و یا سوم هستید. در این خصوص استفاده از آموزش سامانه مودیان نیز میتواند برای شما مفید باشد.

      پاسخ

6. سلام.پس ازمشاهده صورتحساب فروش ثبت شده توسط مودی وثبت تایید آن توسط خریدار ،خریدار چگونه میتواند از فاکتور الکترونیکی ثبت شده در کارپوشه پرینت بگیرد ودر سوابق بایگانی نماید؟

   پاسخ

   1. سلام دوست عزیز
      سامانه مودیان به منظور ثبت و بایگانی صورتحسابهای الکترونیکی و پیشگیری از فرار مالیاتی و از بین رفتن صورتحسابها ایجاد شده است. اما تا زمان راه اندازی کامل سامانه، برای بایگانی صورتحسابها می‌توانید از فروشنده بخواهید فاکتور مهر و امضا شده را برای شما ارسال نماید.

      پاسخ

7. سلام
   مشاغلی که هم دستگاه پوز دارند و هم نرم‌افزار حسابداری ( که امکان صدور صورت حساب الکترونیکی و ارسال آن به سامانه مودیان را دارد ) کدامیک ملاک مالیات است؟ دستگاه پوز یا نرم‌افزار حسابداری؟

   پاسخ

   1. سلام دوست عزیز
      سازمان مالیاتی با بررسی کلیه منابع درآمدی اشخاص نسبت به تعیین مالیات اقدام می‌نماید.

      پاسخ

8. سلام-خسته نباشید. شرکتی دارم که اجناسی را که خود وارد کرده ام مستقیما به مصرف کننده نهایی می فروشم. نحوه صدور صورت حساب الکترونیکی چگونه باید باشد؟
   از پاسخگویی شما سپاسگزارم

   پاسخ

   1. سلام کاربر گرامی،
      اگر خریدار مصرف کننده نهایی باشد موظف به استفاده از پایانه فروشگاهی هستید و صورتحساب الکترونیکی نوع دوم یا نوع سوم صادر میشود.

      پاسخ

9. با سلام. شركتهاي حقوقي شخصي جهت ثبت نام در سامانه موديان و دريافت امضاي الكترونيكي و ارسال ليست خريد و فروش فصلي بصورت الكترونيكي و با امضاي الكترونيكي تا چه زماني فرصت دارند؟
   ليست نرم افزارهاي مورد تاييد رو از كجا بايد دريافت كنيم؟

   پاسخ

   1. سلام دوست عزیز
      مطابق اعلام سازمان مالیاتی، کلیه اشخاص حقوقی از 1402/1/1 موظف به ثبت نام در سامانه مودیان هستند. برای ثبت نام مهلت معینی مشخص نشده است اما بر اساس قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان، عدم انجام تکالیف اشخاص مشمول (از جمله ثبت نام در سامانه) در مهلت معین، مشمول جرایم مذکور در این قانون است.
      در خصوص نرم افزارهای مورد تایید تاکنون لیست یا بخشنامه‌ای از سوی سازمان منتشر نشده است. توصیه می‌کنیم اطلاعیه شماره 10 سازمان مالیاتی تحت عنوان “مراحل بروز رسانی سامانه صدور صورتحساب الکترونیکی جهت ارسال مستقیم به سامانه مودیان” را مطالعه نمایید.

      پاسخ

10. با سلام
    آیا فعالین اقتصادی بابت مبلغی که خریدار آنها که نقش مصرف کننده نهایی را دارد و در دستگاه کارتخوان آنها بابت تسویه مالی صورتحساب کارت می کشد می بایست صورت حساب الکتریکی نوع دوم صادر و به سامانه مودیان به صورت الکتریکی ارسال صورتحساب نمایند ؟و آیا اگر مبلغی از صورتحساب را از کارتخوان بابت علی الحساب تسویه صورت حساب کارت کشیدند به همان مبلغ بابد صورتحساب صادر نماییم؟ ممنون می شم پاسخ من رو بدهید

    پاسخ

    1. سلام دوست عزیز
       بر اساس فراخوان‌های سازمان مالیاتی، کلیه مشمولین ثبت نام و انجام تکالیف سامانه مودیان موظف به صدور صورتحساب الکترونیکی هستند. همچنین مطابق دستورالعمل صدور صورتحساب الکترونیکی، اگر صورتحساب مربوط به مصرف کننده نهایی باشد، روش تسویه فقط باید از نوع نقدی باشد و در مورد صورتحسابهای الکترونیکی از نوع دوم و سوم نیز روش تسویه نقدی است.

       پاسخ

11. با سلام و احترام
    شرکتی که در حال فعالیت در آن بوده خدمات تامین نیروی انسانی جهت شرکتهای طرف قرارداد را انجام میدهد آیا برای این موضوع نیز دستگاه پایانه فروشگاهی بایستی تهیه کرد یاخیر، صورتحساب ارسالی جهت این شرکتها چگونه هست به صورت الکترونیکی یا غیرالکترونیکی، چون گاها پیش امده صورت حساب صادرشده و مجددا اصلاح گردیده آیا امکان اصلاح نیز در سامانه الکترونیکی وجود دارد. همچنین شناسه امضا آیا همان امضای الکترونیکی که بعنوان توکن در سامانه مناقصه قرارداد استفاده میشود کاربردی هست یا جداگانه بایستی درخواست شود. لطفا راهنمایی می فرمایید

    پاسخ

    1. سلام دوست عزیز
       مطابق ماده 2 قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان، خرده فروشی¬ها و واحدهای صنفی که مستقيما با مصرف کننده نهائی ارتباط دارند، علاوه بر عضويت در سامانه موديان، موظف به استفاده از پايانه فروشگاهی هستند. استفاده از پايانه فروشگاهی برای موديانی که مستقيما با مصرف کننده نهائی ارتباط ندارند، الزامی نيست؛ اما موديان مزبور موظفند کليه صورتحساب‌های خود را به ترتيبی که سازمان مقرر می‌کند، از طريق سامانه موديان صادر کنند.
       در خصوص امضای الکترونیکی، اقدام برای دریافت توکن به منزله ثبت امضای الکترونیکی بوده نیازی به درخواست مجدد در این زمینه نیست.

       پاسخ

12. سلام وقت بخیر. من یک چندتا سوال درمورد مالیات یک فرد حقیقی داشتم. اگه پاسخ بدید ممنون میشم.
    1- آیا فرد حقیقی باید مالیات مشاغل بده یا مالیات بر درامد؟ منظورم یک فردی که استخدام دولت یا شرکتی نیست و خودش مثلا طراحی سایت انجام میده.

    2- طبق جدولی که درصد های مالیات گفته، فرض کنید مثلا این فرد درآمدش (یعنی واریزی به کارتی که در پروندش اعلام کرده) صد میلیون بوده. الان فرض کنید مثلا ایتنا کدش هم هست 40 درصد. این مالیات فرد چگونه محاسبه میشه و چقدره؟

    اینطور که من میدونم تا 67 میلیونش که مالیات نمیده و معافیت معیشتیه. مابقیش میشه 33 میلیون که این 33 میلیون ضربدر ایتنا کد میشه، میشه 13.2 میلیون که اینو سود درنظر می گیرن. حالا روی این 13.2 میلیون چون پله اول هست، ده درصد مالیات میگیرن پس این مالیات فرد شده 1.3 میلیون در سال درسته؟
    —————————–
    3- یک سوال اینکه مبلغی که برای تبصره صد درنظر گرفته میشه مثلا 4.800 میلیارد تومن، این فقط اون واریزی به کارته یا گردش کارت (شامل واریزی و پرداختی و کارت به کارت؟)

    4- سوال دیگری هم داشتم این هست که اگه این دسته از افراد که زیر 4.800 میلیارد درآمد دارند، خب تبصره صد رد می کنند که نیاز نشه فاکتور فروش خدمات بدن یا کلا خودشونو درگیر مدرک و اسناد خاصی نکنند (گروه سه هستند). این افراد که تبصره صد رد می کنند، باید بعدش به ممیز مراجعه حضوری داشته باشند؟ چون کلا حساب و کتابشون رو تو سامانه مالیاتی میکنه و مالیات هم مشخص میشه دیگه چه نیازیه حضوری بخوانش؟ آیا این فردی که تو این مثال هست، بعد اینکه تبصره صد رد کنه ازش میخوان بیاد حضوری در سازمان؟

    5- اگر آره، خب تو این ملاقات حضوری چی میخواد ازش؟ چون اسناد فروششو که نگه نداشته  به خاطر همین تبصره صد رد کرده. پس اونجا باید دقیقا چی بگه یا چیکارش دارن؟ ممنونم.

    پاسخ

    1. سلام دوست عزیز
       برای اطلاع از پاسخ پرسشهای خود مطالب زیر را مطالعه فرمایید:
       1- محاسبه مالیات بر درآمد اشخاص حقیقی
       2- ماده 131 ق.م.م
       3- نسبت سود فعالیت
       4- اینتاکد مالیاتی
       5- گروه بندی مودیان مالیاتی
       6- تبصره ماده 100 ق.م.م
       در صورتی که با مطالعه مطالب فوق باز هم در زمینه مالیات بر درآمد خود مشکلی داشتید می‌توانید از مشاوره مالیاتی پرشین حساب استفاده نمایید.

       پاسخ

13. سلام برای ارسال صورتحساب توسط مودی به نرم افزار خاصی احتیاج داریم ؟ الان در قسمت صورتحساب فروش برای من هیچ دکمه ای وجود نداره برای صدور صورتحساب

    پاسخ

    1. سلام دوست عزیز
       کلیه مراحل صدور صورتحساب بر اساس اعلام سازمان مالیاتی در مطلب ذکر شده است. همچنین لازم به ذکر است سازمان مالیاتی کلیه مراحل صدور صورتحساب را در بخش “اطلاعیه‌ها” از سامانه سازمان مالیاتی به نشانی intamedia.ir اطلاع رسانی نموده و می‌نماید.

       پاسخ

14. سلام آیا تمامی صورتحسابهای معاملات فصلی و ارزش افزوده و مالیات حقوق و اظهارنامه مالیاتی پایانسال همگی در سامانه مودیان انجام می شود و نیازی به ارسال آنها طبق روال قبل نیست؟

    پاسخ

    1. سلام دوست عزیز
       به استناد ماده 19 قانون پایانه های فروشگاهی و سامانه مودیان، ارائه اظهارنامه عملکرد توسط مودی ضروری است؛ اما در مورد نحوه ارسال اظهارنامه مطابق تبصره 2 این ماده قانونی، مودیان می‌توانند اظهارنامه مربوط به مالیات عملکرد خود را از طریق سامانه مودیان ارائه کنند. سازمان موظف است ترتیبی اتخاذ کند که اطلاعات مربوط به خرید و فروش¬ مودی عینا به اظهارنامه مالیات بر عملکرد وی منتقل شود و مودی تنها موظف به ثبت سایر اقلام اطلاعاتی مورد نیاز برای محاسبه مالیات عملکرد نظیر حقوق و دستمزد، اجاره و استهلاکات بر اساس مقررات مربوط و ضوابطی که سازمان تعیین می‌کند، خواهد بود.
       همچنین بر اساس ماده 20 این قانون، آن دسته از اشخاص مشمولی که تمامی تکالیف مقرر در این قانون را رعایت کرده و از نرم افزارهای حسابداری مورد تأیید کارگروه راهبری سامانه مودیان استفاده می‌کنند، از ارائه دفاتر یا اسناد و مدارک موضوع قوانین مالیات‌های مستقیم و مالیات بر ارزش افزوده مستثنی هستند.

       پاسخ

15. سلام روز بخیر.سوالم اینه سامانه مودیان با سامانه جامع تجارت(سازمان صمت) لینک میشوند؟

    پاسخ

    1. سلام دوست عزیز
       سازمان مالیاتی با اجرای طرح جامع مالیاتی به دنبال همسو نمودن کلیه سامانه‌های مربوط به رصد و ردیابی درآمدزایی مودیان است. به این ترتیب سامانه مودیان نیز قابلیت همسو و متصل شدن به سامانه جامع تجارت را دارا است.

       پاسخ

       1. سلام. اگر بنده برای وام از فروشنده درخواست فاکتور نمایم، نحوه صدور فاکتور الکترونیکی توسط فروشنده چگونه است. ایا نیاز به تایید امور مالیاتی دارد یا خیر، اگر در سامانه تجارت بخواهد ثبت نماید بایستی کدام منو را انتخاب نماید. ممنونم

          پاسخ

          1. سلام دوست عزیز
             صدور فاکتور اعم از الکترونیکی و کاغذی تنها برای خرید و فروش کالا و خدمات انجام می‌شود. صدور فاکتور صوری برای دریافت وام، غیرقانونی بوده، پیگرد قانونی به دنبال دارد. در صورتی که برای خرید کالا یا خدمتی نیازمند تهیه وام هستید، بهتر است پس از تهیه فاکتور واقعی نسبت به دریافت وام اقدام نمایید.

             پاسخ

16. سلام و خسته نباشید
    من یه سوال داشتم. سازمان مالیات هر دفعه یه قانون جدید میذاره. حالا اگه کسی نخاد به این قانونها عمل کنه چی میشه؟

    پاسخ

    1. سلام دوست عزیز
       قوانین سازمان مالیاتی در راستای ایجاد فضای شفاف اقتصادی برای پیشگیری از تضییع حقوق شهروندان است. اما اجرای این قوانین اجباری بوده و ضمانت‌های اجرایی سنگینی نیز دارد. به عنوان مثال برای سامانه مودیان، مطابق ماده 24 قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان، در مواردی که مودیان مشمول ثبت نام در سامانه مودیان و صدور صورتحساب الکترونیکی تکالیف خود را مطابق قانون انجام ندهند، سازمان مالیاتی مراتب تخلف را به مرجع صادر کننده مجوز فعالیت واحد متخلف اعلام می‌کند. مرجع مذکور مکلف است حداکثر ظرف مدت یک هفته از اعلام سازمان، نسبت به اخطار کتبی به واحد متخلف اقدام کند. چنانچه واحد مذکور ظرف مدت 10 روز از تاریخ دریافت اخطار، نسبت به عضویت در سامانه مودیان و صدور صورت حساب الکترونیکی اقدام نکند، برای بار اول به مدت 2 هفته و برای بار دوم از 2 تا 6 ماه با اعلام مرجع صدور مجوز، توسط نیروی انتظامی، و در مورد کسب و کارهای مجازی، توسط کارگروه تعیین مصادیق مجرمانه، تعطیل یا مسدود خواهد شد.
       در صورتی که پس از گذشت 15 روز، مرجع صادرکننده مجوز تعطیلی واحد متخلف را به نیروی انتظامی یا کارگروه تعیین مصادیق مجرمانه ابلاغ نکند، سازمان مالیاتی راسا تعطیلی واحد متخلف را به نیروی انتظامی یا کارگروه مذکور ابلاغ می‌کند. در این صورت، مرجع صادرکننده مجوز، با متخلف در پرداخت مالیات و جریمه‌ها مسئولیت تضامنی خواهد داشت.

       پاسخ

17. خیلی عالی

    پاسخ

    1. سلام دوست عزیز
       از اینکه مطالب ارائه شده توسط سایت پرشین حساب رضایت خاطر شما را فراهم نموده است، بسیار خرسندیم.
       توصیه می‌کنیم با مطالعه مطلب “جدیدترین گروه بندی مشاغل مالیاتی مودیان برای عملکرد 1400 و 1401 ” از آخرین تغییرات در نحوه گروه بندی مودیان مالیاتی برای عملکرد سال 1401 آگاه شوید.

       پاسخ

       1. سلام.من یه سوال در این خصوص دارم که برادر من یه سوپر مارکت داره و بصورت سنتی اداره میشه و مثل فروشگاه های بزرگ بصورت سیستم مجهز به حسابداری نداره.حالا با این سامانه جدید اداره مالیات که صورتحساب الکترونیکی هست تکلیف این مغازه ها چی میشه.

          پاسخ

          1. سلام دوست عزیز
             این اشخاص در اولین قدم موظفند پس از فراخوان سازمان مالیاتی در سامانه مودیان ثبت نام نمایند. همچنین بر اساس قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان مودیانی که مستقیما با مصرف کننده نهایی ارتباط دارند، موظف به استفاده از پایانه‌های فروشگاهی هستند. در خصوص انجام تکالیف مالیاتی مربوط به سامانه، می‌توانند از خدمات شرکتهای معتمد استفاده نمایند.

             پاسخ

18. عالی بود
    ممنونم

    پاسخ

    1. سلام دوست عزیز
       از اینکه مطالب ارائه شده توسط سایت پرشین حساب رضایت خاطر شما را فراهم نموده است، بسیار خرسندیم.
       توصیه می‌کنیم مطلب “از پایانه های فروشگاهی و سامانه مودیان چه خبر؟” را نیز مطالعه نمایید.

       پاسخ

    2. سلام .من گردش دارم ولی مانده حسابی ندارم با وجود مستجر بودن منزل. خرج ۲بچه.واجاره مغازه.واقعا قادر به پرداخت این مالیات نیستم.هیچی به نامم نیست وندارم حتی ماشین.در حد روز مره .زندگیم میگذره.باید چی کار کنم.؟

       پاسخ

       1. سلام دوست عزیز
          در صورتی که بر اساس اسناد و مدارک بتوانید ثابت نمایید مبالغ ورودی به حساب شما درآمد نیست، مشمول پرداخت مالیات نخواهید بود.
          در صورت تمایل برای رزرو وقت مشاوره مالیاتی با شماره 28111228-021 تماس حاصل نمایید.

          پاسخ