آموزش رفع رایج ترین کد خطاهای سامانه مودیان + جدیدترین PDF سازمان مالیاتی

آموزش رفع خطاهای سامانه مودیان یکی از اصلی‌ترین نیازهای مودیان مالیاتی پس از پیاده سازی و اجرای سامانه مودیان است. از این رو سازمان مالیاتی با انتشار اسنادی به پاسخگویی در خصوص سوالات متداول سامانه مودیان پرداخته است. در این مطلب آموزش رایگان مالیات همراه ما باشید تا شما را با رایجترین کد خطاهای سامانه مودیان و راهکار رفع آنها بر اساس جدیدترین اسناد سازمان مالیاتی آشنا نماییم.

لیست کد خطاهای سامانه مودیان

هم زمان با فراخوان کلیه اشخاص حقیقی و حقوقی جهت ثبت نام در سامانه مودیان و صدور صورتحساب الکترونیکی، سازمان مالیاتی طی اسنادی، لیست خطاهای پیش روی مودیان در ارسال صورتحساب و راهکارهای رفع خطاها را در چندین نوبت برای مودیان منتشر نمود.

پیشنهاد می‌کنیم بخوانید: اطلاعیه های صورتحساب الکترونیکی

کامل‌ترین سند ارسالی سازمان مالیاتی برای معرفی لیست خطاهای سامانه مودیان و نحوه رفع آنها در آبان ماه منتشر شد. محتوای این سند به شرح زیر است:

1- خطاهای وب سرویس جمع آوری صورتحساب و لایه انتقال

• ساختار خطاهای وب سرویس
• خطاهای احراز هویت ورژن ۲ (با گواهی امضا)
• خطاهای وب سرویس ارسال صورتحساب ورژن ۲ (با گواهی امضا)
• خطاهای وب سرویس جدید استعلام وضعیت صورتحساب (با گواهی امضا)
• سایر خطاهای وب سرویس ورژن ۲ (با گواهی امضا)
• خطاهای لایه انتقال وب سرویس جدید جمع آوری صورتحساب با گواهی امضا
• خطاهای وب سرویس قدیمی جمع آوری صورتحساب

2- خطاهای لایه محتوا (مقادیر موجود در صورتحساب)

3- جدول شناسنامه فیلدهای صورتحساب

4- برخی خطاهای پرتکرار

دانلود PDF کد خطاهای سامانه مودیان

با کلیک بر روی دکمه زیر، می‌توانید PDF سند خطاهای سامانه مودیان (آبان 1402) را به صورت رایگان دریافت نمایید.

لیست کد خطاهای پرتکرار در سامانه مودیان

سازمان مالیاتی با بررسی سامانه مودیان لیست 10 خطای پرتکرار در این سامانه و دستورالعمل جلوگیری از آنها و یا رفع خطای مورد نظر را به شرح زیر منتشر نموده است. سند مربوط به این خطاها در ادامه، برای دانلود در اختیار شما قرار خواهد گرفت.

کد خطا	شرح خطا	پیام خطا
0301	مقدار فیلد شماره مالیاتی صورتحساب با اطلاعات سامانه منطبق نیست	1- شماره مالیاتی تکراری است 2- شناسه یکتای حافظه مالیاتی درج شده در شماره مالیاتی با شناسه یکتای حافظه مالیاتی مودی در کارپوشه مطابقت ندارد 3- مولفه تاریخ در شماره مالیاتی (5 کارکتر) با مقدار وارد شده در فیلد تاریخ و زمان صدور صورتحساب یکسان نیست 4- رقم کنترلی (Verhoeff) شماره مالیاتی اشتباه محاسبه شده است
0202	مقدار فیلد تاریخ و زمان صدور صورتحساب (میلادی) از لحاظ قواعد محاسباتی و منطقی معتبر نیست	1- تاریخ و زمان صدور صورتحساب از تاریخ و زمان حال حاضر بزرگتر باشد (بیش از 30,000 میلی ثانیه) 2- تاریخ و زمان دریافت صورتحساب در بازه مجاز ارسال صورتحساب مطابق با دستورالعمل صدور صورتحساب نیست 3- در صورتی که موضوع صورتحساب ارسالی به سامانه مودیان (اصلاحی، ابطالی یا برگشت از فروش) باشد، تاریخ و زمان صورتحساب نباید از تاریخ و زمان صورتحساب مرجع کوچکتر باشد
0344	مقدار فیلد نرخ مالیات بر ارزش افزوده J با اطلاعات سامانه منطبق نیست	1- الگوی غیرصادراتی: نرخ مالیات بر ارزش افزوده وارد شده با نرخ مالیات بر ارزش افزوده شناسه کالا مندرج در سامانه شناسه کالا و خدمت https://stuffid.tax.gov.ir\ متناظر نیست 2- الگوی صادراتی: مقدار فیلد مالیات بر ارزش افزوده می‌بایست مخالف صفر باشد
0245	مقدار فیلد مبلغ مالیات بر ارزش افزوده (Ks) از لحاظ قواعد محاسباتی و منطقی معتبر نیست	1- الگوی صادراتی: 100/(نرخ مالیات بر ارزش افزوده * ارزش ریالی کالا) = فیلد “مبلغ مالیات بر ارزش افزوده” (vam) نباشد 2- الگوهای دیگر: 100/(نرخ مالیات بر ارزش افزوده * مبلغ بعد از تخفیف) = فیلد “مالیات بر ارزش افزوده” (vam) نباشد 3- الگوی طلا، جواهر و پلاتین: (0.09 * مجموع اجرت، حق العمل و سود فروشنده) = فیلد “مبلغ مالیات بر ارزش افزوده” (vam) نباشد 4- الگو طلا، جواهر و پلاتین – در صورت وجود کالاهای مشمول مالیات مثل شمش (0.09 * مجموع اجرت، حق العمل و سود فروشنده) + (100/(نرخ مالیات بر ارزش افزوده * مبلغ قبل از تخفیف)) = فیلد “مبلغ مالیات بر ارزش افزوده” (vam) نباشد
0333	مقدار فیلد شناسه کالا/خدمت با اطلاعات سامانه منطبق نیست	مقدار وارد شده (شناسه کالا و خدمت)، در پایگاه اطلاعات شناسه‌ کالاها وجود نداشته باشد
04111	قرارداد شناسه یکتا و شرکت معتمد یافت نشد	خطای وب سرویس جمع آوری هنگام استعلام وضعیت صورتحساب: 1- شناسه یکتای مربوطه غیر فعال باشد 2- قرارداد بین شناسه یکتا با شرکت معتمد یافت نشود
011304	در مقدار وارد شده در فیلد کد شعبه فروشنده الگو (regex) رعایت نشده است	الگو (regex) مربوط به این الگو رعایت نشده باشد: 1- فیلد شامل کارکترهای عددی 0 تا 9 نباشد 2- فیلد شامل کارکترهای بیشتر / کمتر از 4 رقم باشد
0012	مقدار فیلد شماره اقتصادی خریدار (J) “tinb” خالی است	راهکار مربوط به رفع این خطا را در تصویر زیر مشاهده نمایید نکته: اگر خریدار حقیقی باشد و فیلد tinb تکمیل نگردد، در صورتی که فیلدهای کد ملی (bid) یا کد پستی (bpc) وارد نشود، این خطا رخ می‌دهد
011204	در مقدار وارد شده در فیلد شماره اقتصادی خریدار الگو(regex) رعایت نشده است	الگو (regex) مربوط به این الگو رعایت نشده باشد: 1- فیلد شامل کارکترهای عددی 0 تا 9 نباشد 2- خریدار حقیقی – اتباع غیر ایرانی فیلد شامل کارکترهای بیشتر / کمتر از 14 رقم باشد 3- خریدار حقوقی – مشارکت مدنی فیلد شامل کارکترهای بیشتر / کمتر از 11 رقم باشد
011104	در مقدار وارد شده در فیلد شماره ملی/شناسه مشارکت مدنی/کد فراگیر خریدار الگو (regex) رعایت نشده است	الگو (regex) مربوط به این الگو رعایت نشده باشد: 1- فیلد شامل کارکترهای عددی 0 تا 9 نباشد 2- خریدار حقیقی فیلد شامل کارکترهای بیشتر / کمتر از 10 رقم باشد 3- خریدار حقوقی – مشارکت مدنی فیلد شامل کارکترهای بیشتر / کمتر از 11 رقم باشد 4- خریدار اتباع غیرایرانی فیلد شامل کارکترهای بیشتر / کمتر از 12 رقم باشد

دانلود PDF کد خطاهای پرتکرار در سامانه مودیان

با کلیک بر روی دکمه زیر، می‌توانید PDF سند خطاهای پرتکرار در سامانه مودیان و راهکارهای پیشگیری از این خطاها (دی 1402) را به صورت رایگان دریافت نمایید.

سوالات متداول پایانه فروشگاهی و سامانه مودیان

یکی از اقدامات سازمان مالیاتی در جهت کمک به اجرای هر چه بهتر تکالیف مودیان در خصوص سامانه مودیان، تهیه سند سوالات متداول سامانه مودیان است. در ادامه برخی از مهم‌ترین این سوالات را برای شما عزیزان مطرح می‌کنیم. همچنین شما می‌توانید PDF این سند را در انتهای مطلب به صورت رایگان دانلود نمایید.

1- نقش کاربر فرعی در کارپوشه مودیان چیست؟

مودیان حقوقی (مدیرعامل/مدیر تصفیه) و مودیان حقیقی (انفرادی، نماینده اصلی پرونده‌های مشارکتی) می‌توانند افرادی را در درگاه ملی خدمات الکترونیک سازمان مالیاتی (مایتکس) با کد ملی خود ثبت نام نمایند و به عنوان کاربر فرعی برای ورود به کارپوشه مربوطه تعریف و برای آنها سطح دسترسی تعیین نمایند.

کاربر فرعی با ورود به کارپوشه می‌تواند لیست پرونده/پرونده‌های مالیاتی تخصیص داده شده به خود را مشاهده و با انتخاب هر پرونده وارد کارپوشه آن شده و بر اساس سطح دسترسی تعریف شده اقدامات لازم را انجام دهد. جزییات آن در سند “راهنمای پایانه فروشگاهی و سامانه مودیان در بخش کارپوشه و عضویت در سامانه مودیان” در درگاه سازمان مالیاتی به نشانی intamedia.ir در بخش پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان، گزینه آیین نامه‌ها و دستورالعمل‌ها و نرم افزارهای مرتبط قابل بهره‌برداری است.

2- آیا تایید صورتحساب الکترونیکی به صورت کلی و گروهی امکانپذیر است؟

بله – با انتخاب یک یا چند صورتحساب الکترونیکی در کارپوشه، امکان تایید یا رد کلی و گروهی وجود دارد.

3- آیا امکان غیرفعالسازی پرونده مالیاتی در کارپوشه وجود دارد؟

خیر – امکان غیر فعالسازی پرونده مالیاتی برای مودیان، به صورت سیستمی تنها از طریق درگاه مایتکس و در بخش “پرونده‌های درآمد” و با انتخاب گزینه “جزییات” امکان پذیر است. لذا مودیان در صورت عدم فعالیت می‌توانند از طریق آدرس مذکور نسبت به غیرفعال سازی پرونده مالیاتی مربوطه اقدام نمایند.

4- چند وضعیت برای صورتحسابها در کارپوشه وجود داد؟

به طور کلی صورتحسابهای خرید دارای وضعیت‌های زیر هستند:

• در انتظار واکنش: در صورتی که مودی به صورتحساب واکنش نشان نداده باشد و 30 روز از زمان درج صورتحساب در کارپوشه نگذشته باشد

• تایید شده: در صورتی که مودی صورتحساب را تایید کرده باشد

• رد شده: در صورتی که مودی صورتحساب را در فرجه زمانی قانونی رد کرده باشد

• تایید سیستمی: در صورتی که مودی به صورتحساب واکنش نشان نداده باشد پس از گذشت 30 روز از زمان درج صورتحساب در کارپوشه، صورتحساب تایید سیستمی می‌گردد

• عدم نیاز به واکنش: صورتحسابهایی که برای مصرف کننده نهایی صادر می‌شود (نوع 2 و نوع 3)

• عدم امکان واکنش: صورتحسابهایی که در زمان صدور، وضعیت کارپوشه خریدار آنها غیرمجاز (موقت یا دائم) باشد و 30 روز از تاریخ صدور آنها گذشته باشد

• ابطال شده: در صورت صدور صورتحساب الکترونیکی ارجاعی، مرجع همان صورتحساب ابطال شده تلقی می‌گردد

5- در چه صورت کارپوشه در وضعیت غیر مجاز موقت قرار میگیرد و شناسه حافظه مالیاتی غیر فعال میشود؟

با ثبت درخواست ویرایش در سامانه ثبت نام الکترونیکی سازمان مالیاتی توسط مودی، پرونده مالیاتی او از مرحله نهایی و تایید شده (گام 4) خارج و وارد مرحله ویرایش و عدم تایید اطلاعات (گام 3) شده در نتیجه کارپوشه مودی تغییر وضعیت داده و از فعال به غیر مجاز موقت تغییر می‌‌نماید. همچنین تمامی شناسه یکتاهای حافظه مالیاتی غیرفعال و امکان دریافت و بارگذاری صورتحساب فروش در سامانه مودیان برای کارپوشه آن پرونده وجود نخواهد داشت.

6- با رد صورتحساب الکترونیکی توسط خریدار، وضعیت صورتحساب فروشنده چگونه خواهد بود؟

با رد صورتحساب الکترونیکی توسط خریدار، صورتحساب برای فروشنده باطل شده محسوب نمی‌شود و فروشنده می‌تواند در صورت نیاز با شماره مالیاتی صورتحساب مرجع (صورتحساب رد شده)، صورتحساب ارجاعی (صورتحساب اصلاحی / ابطالی و یا برگشت از فروش) صادر نماید.

7- آیا امکان دریافت صورتحسابها در قالب فایل اکسل و یا فایل PDF وجود دارد؟

بله – از طریق گزینه “دریافت صورتحسابها” امکان دریافت صورتحسابها در قالب فایل اکسل وجود دارد.

همچنین در جزئیات صورتحساب با کلیک بر روی آیکون PDF، صورتحساب الکترونیکی به صورت فایل PDF قابل دریافت و چاپ خواهد بود.

8- در صورت تایید سیستمی صورتحساب الکترونیکی، آیا اعتبار مالیاتی برای خریدار لحاظ میگردد؟

بله – در صورت استفاده از صورتحساب الکترونیکی نوع اول با الگوی مربوطه و تایید صورتحساب الکترونیکی در کارپوشه ظرف مهلت مقرر 30 روزه و یا تایید سیستمی، با رعایت سقف حدمجاز فروش فروشنده در هنگام صدور صورتحساب و نسبت به میزان مبلغ پرداختی ثبت شده در کارپوشه، اعتبار مالیاتی برای خریدار لحاظ می‌شود.

9- آیا بعد از تایید سیستمی در کارپوشه، خریدار امکان رد صورتحساب را دارد؟

خیر – در صورت ثبت صورتحساب الکترونیکی در سامانه مودیان و در صورت عدم واکنش در مهلت مقرر 30 روزه، صورتحساب تایید سیستمی شده و در این صورت امکان رد صورتحساب توسط خریدار وجود ندارد. در این حالت خریدار می‌تواند در صورت نیاز از فروشنده درخواست نماید تا نسبت به اصلاح/ابطال صورتحساب الکترونیکی اقدام نماید.

10- پیش پرداختهای خرید کالا در صدور صورتحساب الکترونیکی چگونه ثبت میشود؟

مبالغ پیش پرداخت در صورتحساب الکترونیکی نوع اول، به عنوان مبلغ نقدی در صورتحساب الکترونیکی ثبت می‌شود.

11- در صورت ارسال و ثبت صورتحساب الکترونیکی توسط فروشنده و رد آن توسط خریدار، آثار مالیاتی مترتب بر اینگونه صورتحسابها چگونه است؟

در صورتی که فروشنده صورتحساب الکترونیکی را در بازه زمانی قانونی و مطابق قواعد صدور صورتحساب الکترونیکی صادر نماید، لیکن خریدار صورتحساب الکترونیکی را رد نماید، مادامی که فروشنده نسبت به ابطال صورتحساب الکترونیکی اقدام ننماید، از لحاظ سیستمی به عنوان فروش تلقی می‌شود.

لازم به ذکر است که از این بابت فروشنده مشمول جرایم عدم ارسال صورتحساب الکترونیکی نمی‌شود و همچنین به خریدار هم اعتباری تعلق نخواهد گرفت.

دانلود PDF سوالات متداول سامانه مودیان

با کلیک بر روی دکمه زیر، می‌توانید PDF سند سوالات متداول پایانه فروشگاهی و سامانه مودیان (آذر 1402) را به صورت رایگان دریافت نمایید.

کلام آخر

آشنایی با لیست خطاهای سامانه مودیان و همچنین پاسخ به سوالات متداول سامانه مودیان از مهم‌ترین اطلاعات مورد نیاز مودیان جهت انجام صحیح تکالیف مربوط به صدور صورتحساب الکترونیکی است. اما مطالعه اسناد به تنهایی ضامن پیاده سازی صحیح قوانین مربوط به سامانه مودیان نیست. از این رو پرشین حساب اقدام به برگزاری کارگاه آموزش نحوه ارسال صورتحساب در سامانه مودیان بر اساس قانون پایانه های فروشگاهی و همچنین قانون تسهیل سامانه مودیان نموده است. در این کارگاه شما می‌توانید به صورت عملی با صدور صورتحساب در سامانه آشنا شوید.

این فرصت استثنایی را از دست ندهید.