گزارش تصویری از یک کلاس مالیاتی متفاوت

2
1,511 بازدید

در کلاس های مالیاتی و همایش های زیادی شرکت کردم و هنوز هم بعنوان شرکت کننده حضور پیدامیکنم تا مطلب و تکنیک جدیدی بدست بیاورم ولی متاسفانه فقط توضیح و تشریح مواد قانونی است و کمتر به اجرای مواد و دستورالعمل های مالیاتی توجه می شود .(میثم حاجی محمدی – بنیانگذار پرشین حساب)

سلام به شما

در این نوشته تصمیم داریم شما را در جریان کلاس مالیاتی کلاس مالیاتی روزجمعه در دفتر پاسداران قرار دهیم .کلاس مالیاتی باید کاملا کارگاهی و بصورت اجرایی باشد. در این کلاس ما یک کار و تکلیف عملی را به شرکت کنندگان ارایه کردیم و می خواهیم شما را در جریان این تکلیف و برگزاری قرار دهیم. برای تکمیل اظهارنامه مالیاتی باید از ابزارهای زیر بخوبی استفاده کنید تا ضمن قابل قبول بودن اظهارنامه مالیاتی، بتوانید در هنگام رسیدگی بخوبی از آن دفاع کنید. این ابزار شامل موارد زیر است :

  • اظهارنامه سال قبل جهت تطبیق با سند افتتاحیه
  • بررسی آخرین وضعیت رسیدگی به پرونده مالیاتی
  • ۱۲ لیست حقوق و دستمزد طبق نرم افزار تامین اجتماعی
  • ترازحسابها بصورت کل و معین  بطور ۳ ماهه
  • پرینت اظهارنامه های مالیات بر ارزش افزوده
  • گزارش صورت معاملات فصلی ۳ ماهه
  • گواهینامه آپدیت شده ثبت نام در نظام مالیات بر ارزش افزوده
  • مدارک قانونی شرکت شامل اساسنامه و اگهی تغییرات
  • کلیه مدارک مربوط به واردات و صادرات
  • جدول استهلاک داراییهای ثابت
  • صورت مغایرت بانکها بصورت ماهانه
  • فهرست درآمدهای معاف
  • فهرست کلیه فروش ها
  • استفاده از سامانه گزارش واصله در صورت معاملات فصلی
  • استعلام گزارشات مالی طرفین معاملات بصورت ۳ ماهه
  • جدول کامل عیدی و سنوات
  • بررسی اصلاحات و تعدیلات و اعمال آن در صورت نیاز
  • بررسی آخرین مصوبات هیات مدیره
  • بررسی وضعیت ثبت نام در طرح جامع مالیاتی (گام ۴۵)

کلاس مالیاتی کلاس مالیاتی

مواردی که ملاحظه می کنید نتیجه همفکری کارگاه عملی آموزشی فن بستن حسابها و تکمیل اظهارنامه مالیاتی در دفتر پاسداران می باشد. یک جلسه راهبردی و یک کارگاه واقعی با حضور بیش از ۵۰ نفر از مشتاقان پیشرفت در شغل حسابداری!

تفاوت این کارگاه در چه بوده ؟

کلاس مالیاتی

ما یک دفترچه عملی در اختیار شرکت کنندگان قرار دادیم تا پس تدریس نکات مهم توسط آقای حاجی محمدی به کمک ۲ مربی کارگاه (آقای حمید باقری و سرکار خانم غفاری ) اصلاحات لازم را انجام دهند و سپس وارد اظهارنامه کنند. ما در اینجا اطلاعات کارگاه را در اختیار شما قرار می دهیم تا اگر در کلاس مالیاتی حضور نداشتید بتوانید بر روی آن تامل نمایید.

کاراموز گرامی !اطلاعات این دفترچه مربوط به یک شرکت تعاونی توزیع سیمان می باشد. خروجی نرم افزار این شرکت در قالب سند افتتاحیه و ترازحسابهای موقت در اختیار شما قرار گرفته است. همینطور رویدادهایی که باید پس از بررسی اصلاح و اعمال نمایید بصورت موردی بشرح زیر گزارش شده است. لطفا پس از محاسبه به کمک مربی خود اقدامات زیر را پیاده سازی نمایید :

  • بستن حسابهای موقت و محاسبه سود و زیان سال جاری
  • تهیه و تنظیم سند اختتامیه جهت انتقال به اظهارنامه
  • تخصیص سود سال جاری به انباشته
  • ثبت رویدادهای اصلاحی
  • تهیه و تنظیم اظهارنامه مالیاتی عملکرد

موضوع فعالیت شرکت تعاونی پخش سیمان منطبق با اساسنامه می باشد

سرمایه شرکت نسبت به سال قبل ۱۵۰۰۰۰۰۰ ریال افزایش داشته است

در سال جاری شرکت می بایست ۱۰ درصد اندوخته احتیاطی طبق مصوب هیات مدیره در نظر بگیرد

مزایای پایان خدمت کارکنان در پایان سال ذخیره می شود

طبق بررسی گزارشات واصله در سامانه میزان فروش زمستان ۱۸۷۳۲۵۰۰۰ ریال با طرف معامله مغایرت داشته که حسابدار این شرکت در حسابها بدرستی ثبت سند نموده است.

کلیه هزینه های باربری برعهده شرکت تعاونی می باشد

اسناد دریافتنی طبق قوانین داخلی شرکت بلافاصله در حسابها منظور می شود

از مجموع هزینه ها ۲۵۰۰۰۰۰۰۰ ریال مربوط به هزینه اجاره انبار و ۷۵۰۰۰۰۰۰ ریال مربوط به حقوق و دستمزد می باشد.

در حساب سایر درآمدها مبلغ ۱۵۰۰۰۰۰۰۰ ریال سود سپرده بانکی شناسایی شده است

شرکت در مورخ ۰۱/۰۷/۱۳۹۶ اقدام به اخذ تسهیلات به مبلغ ۱۰۰۰۰۰۰۰۰۰ ریال با سررسید ۶ ماهه ۲۹/۱۲/۹۶ یکجا و با نرخ ۲۰ درصد نموده است که هزینه مالی ۱۰۰۰۰۰۰۰۰ ریالی شناسایی شده است.

این شرکت در تاریخ ۰۱/۰۸/۹۶ اقدام به خرید نسیه ۵۵۰۰۰۰۰۰۰ ریال تجهیزات کامپیوتری نموده است که هزینه استهلاک و ثبت دارایی ها مستقیم ۵ ساله بوده است.

صادرات این شرکت طی سال ۲۰۰۰۰۰۰۰۰۰ ریال بوده است. با فرض مشمولیت ماده ۱۴۱ و همچنین سهم ۷۰ درصدی قیمت تمام شده محصولات صادراتی از فروش صادرات میزان معافیت آن را در اظهارنامه شناسایی بفرمایید.

شرکت طی سال مبلغ ۲۰۰۰۰۰۰۰۰ ریال طبق فیش ۷۹۴۷۹۱ مورخ ۳۱/۰۳/۹۶ بانک پارسیان کمک نقدی به موسسه کهریزک واریز نموده است.

شرکت در یال ۹۶ برگ قطعی مالیات عملکرد سال ۹۴ (در مرحله تجدید نظر) را دریافت نموده است. مالیات قطعی مبلغ ۹۱۰۰۰۰۰۰ ریال می باشد. با توجه به ابزار مالیات سال ۹۴ مبلغ ۶۵۰۰۰۰۰۰ ریال اصلاحیه لازم را شناسایی فرمایید.

 

برای دریافت تراز های این شرکت می توانید با پشتیان های سایت تماس حاصل نمایید : ۰۹۲۱۶۴۵۰۸۴۵ خانم احمدی و ۰۹۲۱۷۱۱۲۹۸۰ خانم براتی تماس حاصل نمایید.

اگر در حل و تکمیل و ارسال اظهارنامه مالیاتی به موفقیت رسیدید می توانید برای یادگیری دیگر تکالیف مالیاتی وارد دوره عملی و حضوری صفرتا صد مالیات شوید

مشاهده اطلاعات دوره

کلاس مالیاتی

2 دیدگاه‌ها

ارسال یک پاسخ

لطفا دیدگاه خود را وارد کنید!
لطفا نام خود را در اینجا وارد کنید