منو
وظیفه یک مشاور مالیاتی خدمات و مشاوره دادن برای امور مالیاتی به شرکت ها، موسسات و سازمان همچنین به افراد طرف قرارداد است.
مشاوره همراه، مشاوره موردی و مشاوره مقطعی.
مهم ترین وظایف مشاور مالیاتی شامل: نظارت بر امور مالی، تنظیم گزارش مالی، یافتن استراتژی صحیح، مشاوره کسب سود بیشتر و…است.
مشاور مالیاتی کیست؟ این شخص چه وظایفی دارد که در بهبود مباحث مالی شرکت تاثیر گذار می‌گذارد؟ یک مشاور مالیاتی وظیفه خدمات و مشاوره دهی به شرکت ها و موسسات است. در این سری از مقالات آموزش رایگان مالیات به شرح وظایف یک مشاور مالیاتی می‌پردازیم، همراه ما باشید.
در گام اول بهتر است تعریفی از مشاور مالیاتی داشته باشیم. مشاور مالیاتی به شخصی گفته میشود که در زمینه حسابداری، مالیاتی و حوزه های مالی دارای تخصص و دانش بوده و نسبت به قوانین حقوقی مالیاتی به طور کامل تسلط داشته باشد. به همین دلیل به یک مشاور مالیاتی، وکیل مالیاتی هم گفته میشود. توجه داشته باشید قوانین و مقررات حقوقی دائما در حال به روز شدن است.
اما وظیفه یک مشاور مالیاتی خدمات و مشاوره دادن به شرکت ها، موسسات و سازمان همچنین به افراد طرف قرارداد در مورد این قوانین و مقررات است. یک مشاور مالیاتی زمانی می‌تواند وظیفه اش را به درستی انجام دهد که نسبت به تغییرات قوانین آگاهی و تخصص لازم را داشته و اعمال کند. مشاور مالیاتی یکی از شاخه های مشاوره است که با ساده و قابل فهم کردن کلمات تخصصی در حوزه مالیات، این امکان را به مشتریان میدهد تا بتوانند به شکل درست تصمیم بگیرند.
یک مشاور مالیاتی از نظر حقوقی موظف است در زمان کوتاه سود شرکت را به بالاترین حد و در بلند مدت ثروت سهام داران را به بیشترین حد برساند.
انواع مشاوره مالیاتی بر اساس نیاز و خواست متقاضیان به شرح زیر است:
🔹 مشاوره همراه
🔹 مشاوره موردی
🔹 مشاوره مقطعی
مشاوره همراه: در این مورد یک مشاور کاربلد گزارش وضعیت جاری شرکت یا شخص متقاضی را مطالعه کرده و در صورت نیاز به صورت حضوری وضعیت را بررسی خواهد کرد. سپس قدم به قدم چگونگی اجرای تکالیف مالی، مالیاتی و قانونی را به کارفرما اعلام می‌کند و در صورت نیاز، در هر ساعت از روز، در دسترس کارفرما در خصوص موارد مورد نیاز مشاوره مالیاتی ارائه داده و به سوالات وی پاسخ میدهد.
مشاوره موردی: در بعضی از موارد نیاز به یک مشاور مالیاتی برای موارد خاص داریم که نیازی به استمرار نداشته باشد، از این رو مشاوره موردی گزینه خوبی است.
مشاوره مقطعی: در این نوع مشاوره بر اساس توافق، در یک بازه زمانی مشخص، مشاور به صورت تمام وقت هر زمان که مشتری نیاز داشته باشد، مشاور باید نسبت ارائه مشاوره اقدام نماید.
بعضی از افراد که صاحب شغل هستند، مشاور مالیاتی را همان حسابدار دانسته و فرقی میان این دو از نظر وظیفه نیستند، اما تفاوت‌های زیادی میان آنها وجود دارد. آگاه شدن از این تفاوت‌ها کمک می‌کند درک بهتری از وظایف و تخصص یک مشاور مالیاتی و اهمیت کار آن پیدا کنیم. وظایف حسابدار تدوین یا ارزیابی سوابق مالی شرکت‌ها است که به پرداخت به موقع مالیات‌ها و افزایش کارایی شرکت کمک می‌کند.
البته تدوین سوابق مالی جزو وظایف مشاور مالی هم محسوب میشود، اما با این تفاوت که او مسئولیت‌هایی هم درخصوص تعیین استراتژی‌های مالی شرکت‌ها نیز دارد. از تفاوت های دیگر میان وظایف مشاور مالیاتی و حسابدار می‌توان به عضویت یک حسابدار به عنوان کارمند شرکت اشاره کرد. اما مشاور مالیاتی با توجه به قراردادی که تهیه و تنظیم میشود، در بازه زمانی مشخص برای شرکت فعالیت می‌کند، از همین رو جزو کارمندان شرکت نیست.
یک مشاور مالیاتی می‌تواند با اتکا به تخصص و تجربه‌اش احتمال نتیجه بخشی استراتژی مالی شرکت را در بلندمدت بررسی کند و روش‌هایی را برای سنجش شانس موفقیت استراتژی به کار گیرد، اما چنین فعالیت‌هایی از توان یک حسابدار خارج است.
برای اینکه فرد تبدیل به یک مشاور مالیاتی خوب شود نیاز است تا مهارت هایی را یادگرفته و در شغل خود پیشرفت کند. این مهارت ها به شرح زیر است:
🔹 افزایش ارتباطات
🔹 مهارت در محاسبات
🔹 مدیریت زمان
🔹 آگاهی‌های تجاری
🔹 مهارت‌های حل مسئله
🔹 توجه به جزئیات
🔹 درک سازمانی
🔹 به روز بودن
🔹 رهبری و مدیریت
یک مشاور مالیاتی وظایف متفاوتی در حیطه کاری خود دارد که بنا به کوچک یا بزرگ بودن سازمان، نقش های وی نیز قابل تغییر است. از مهم ترین وظایف برای یک مشاور مالیاتی می‌توان به موارد زیر اشاره کرد:
🔹 رهبری و مدیریت نظارت بر گزارش مالی کارمندان
🔹 نظارت بر امور مالی
🔹 تنظیم گزارش مالی
🔹 یافتن استراتژی صحیح
🔹 مشاوره کسب سود بیشتر
🔹 تنظیم لوایح مالیاتی
🔹 مشاوره به مدیران ارشد
🔹 آماده‌کردن و ارائه اظهارنامه مالیاتی
🔹 انجام محاسبات تخصصی و پیچیده
🔹 برنامه‌ریزی و کمک به مشتری‌ها برای درک بهتر نیازهای مالی در آینده
🔹 سامان‌دهی نیازها و فعالیت‌های مشتری به‌منظور به‌حداقل‌رساندن بدهی‌های مالیاتی
🔹 تجزیه و تحلیل و بررسی این قوانین طی روندی منظم
نمونه هایی از مشاوره مالیاتی برای چه مواردی است؟
🔹 تحلیلگری مالی و مالیاتی
🔹 تحلیلگری مالیات بر درآمد
🔹 تحلیلگری مالی بین‌المللی
🔹 مشاوره مالیاتی املاک
🔹 مشاوره مالیاتی مبتنی بر درآمد
🔹 انجام معاملات
تحلیلگری مالی و مالیاتی: این مورد معمولا با عنوان حسابدار ارشد مالیاتی مرتبط شده و قابل مطرح است. چراکه این موقعیتی است که در اغلب سازمان‌های بزرگ تجاری از جمله کارگزاری صندوق‌های سرمایه‌گذاری، سازمان‌های غیر انتفاعی و موسسات آموزشی پیدا میشود.
تحلیلگری مالیات بر درآمد: این مورد بر اساس مالیات بر درآمد تصمیم می‌گیرد. شرایطی از جمله درک قوانین مالیات بر درآمد و نحوه تطبیق با آنها از وظایف این مورد از مشاورهای مالیاتی است.
تحلیلگری مالی بین‌المللی: برای سازمان‌هایی که درگیر عملیات بین‌المللی هستند، یک تحلیلگر بین‌المللی به طور خاص باید بر تطابق و پرداخت مالیات فراتر از مرزها و پرداخت مالیات بین‌المللی برای عملیات خارجی، از جمله برنامه‌ریزی مالی، تحقیق، پیش بینی مالیات بر درآمد خارجی و فعالیت‌های ممیزی نیز تمرکز کند.
مشاوره مالیاتی املاک: در این مورد ارزیابی دقیق، بازبینی، ارزیابی، بازپرداخت‌های تجدید نظر و پرداخت مالیات بر دارایی، از وظایف یک مشاور مالیاتی است.
مشاوره مالیاتی مبتنی بر درآمد: این دسته از مشاورهای مالیاتی لازم است که از قوانین و مقررات مربوط به مدیریت، حقوق و دستمزد و پرداخت‌های هزینه‌ای را بدانند و تمام آنها را پردازش و بررسی نمایند.
انجام معاملات: مشاور مالیاتی معاملات متشکل از مسئولیت‌های چند متخصص مالی دیگر است. برای کسب و کارهایی که در سطح بین‌المللی فعالیت می‌کنند، مالیات بر ارزش افزوده نیز ترتیب اثر داده خواهد شد.
باید دقت داشت یک مشاور مالیاتی یا وکیل مالیاتی، از نظر حقوقی دارای درجه وکالت نیست، ولی در پرونده‌های مالیاتی با گرفتن وکالت‌نامه محضری از سوی شرکت یا شخص ، مأمور رسیدگی و دفاع از اظهارنامه مالیاتی شرکت در مراجع رسیدگی به اختلافات مالیاتی نیز است. وکیل مالیاتی به قوانین، مقررات، بخشنامه‌ها و آیین‌نامه‌های مالیاتی تسلط داشته و با اشراف بر استانداردهای مالی تعیین‌شده از سوی سازمان حسابرسی، به دفاع از اظهارنامه مالیاتی شرکت می‌پردازد.
مشاور مالیاتی اگر از دانش و تخصص کافی برخوردار باشد، می‌تواند سرمایه قابل‌توجهی را برای شرکت حفظ کند. در غیر این صورت، شرکت مجبور میشود تا آن سرمایه را در قالب مالیات پرداخت کنید. چنین شخصی اشرافی کامل بر قوانین و مقررات مالیاتی دارد که هم برای اشخاص و هم برای کسب‌وکارها مفید است. از فواید دیگر استفاده از خدمات مشاور مالیاتی این است که باعث کاهش مبلغ مالیات پرداختی در موعد بازنشستگی، مدیریت سرمایه گذاری، برنامه ریزی برای کسب‌وکار و… می‌شوند.
یک مشاور مالی مجرب خدمات ویژه ای را برای شرکت ارائه میدهد که 8 از مهم ترین این خدمات شامل موارد زیر است:
🔹 ارائه یک دیدگاه متمایز و با تجربه
🔹داشتن یک گفتمان باز و راحت
🔹 توضیح ظرافت‌های حسابداری به زبان قابل‌فهم
🔹 انتخاب یک رویکرد مناسب و پربازده
🔹 بررسی زوایای جدید و جایگزین
🔹 هدف قرار دادن زود هنگام مشکلات
🔹 بهینه‌سازی سیستم مالی و داخلی شرکت
🔹 تقویت آمادگی برای حسابرسی
در ادامه مقاله نگاهی به مزایای خدمات یک مشاور مالی می‌کنیم:
اگر نیاز دارید که سوال‌های سخت حسابداری بپرسید، یک مشاور حسابداری می‌تواند پاسخ‌های قاطع و دقیق ارائه کند تا با دیدگاهی متمایز تصمیم‌گیری مدیریتی آگاهانه داشته باشید.
اگر نیاز به یک مشاوره کارشناسی در مراحل ابتدایی یک پروژه دارید که برایش آمادگی ندارید و نمی‌توانید با حسابدار خارجی شرکت هم مطرح کنید، وجود یک مشاور مالی بهترین گزینه است تا با ایجاد اطمینان خاطر و اعتماد همه ترس‌ها و تردیدهای شما را بشنود و باری از دوشتان بردارد.
اگر تمایل و حوصله دارید که تاثیر مالی تصمیم‌های مهمتان را به‌صورت منطقی درک کنید، یک مشاور مالی می‌تواند با صرف وقت کافی همه جوانب مالی کل عملیات شرکت را برای شما تشریح کند و ظرافت‌های حسابداری را به زبانی قابل‌فهم توضیح دهد.
اگر در جستجوی کمک برای حل کردن یک مشکل پیچیده حسابداری هستید و نیاز دارید که مبنای تصمیم‌گیری‌تان را به حسابرس ثابت کنید، یک مشاور حسابداری می‌تواند نکته‌ها و تکنیک‌های لازم را به شما آموزش دهد.
اگر می‌خواهید دیدگاهتان در مورد یک مشکل حسابداری را تغییر دهید و از زاویه‌ای جدید به مسائل مالی نگاه کنید تا راهکار جایگزین و دلخواهتان را به دست بیاورید، یک مشاور مالی می‌تواند راه‌حل‌های خلاقانه را با استدلال پیشنهاد کند و یک سیستم سفارشی برایتان طراحی کند.
اگر ترجیح می‌دهید که مشکلات را هر چه زودتر شناسایی کنید و راه‌حلشان را پیدا کنید تا تحت فشار دقیقه آخر قرار نگیرید، یک مشاور حسابداری با تشخیص زودهنگام مشکلات و ارائه راه‌حل‌های مفید از وقوع هزینه و زیان برای کسب و کارتان پیشگیری می‌کند.
اگر قصد دارید یک لایه کنترل اضافه به سیستم مالی و داخلی شرکت اضافه کنید تا هم حسابرس خارجی تایید کند و هم آرامش خاطر داشته باشید، یک مشاور حسابداری می‌تواند کل سیستم سازمانی شما را با یک دیدگاه جدید بررسی کند و کمبودها را یادآوری کند تا نقاط ضعف سیستم را حذف کنید و بازده و امنیت بیشتری داشته باشید که درنهایت به درآمد و سود بیشتر منجر میشود.
اگر می‌خواهید یک آنالیز کامل از سیستم حسابداری کسب و کارتان به حسابرس ارائه دهید و اعتماد به نفس پیدا کنید که رویکردها و روندهای انتخابی شما برای مشکلات پیچیده حسابداری قوی و محکم هستند، یک مشاور حسابداری تکیه‌گاه خوبی است تا آمادگی لازم برای روبرو شدن با حسابرس را پیدا کنید.
کلام آخر
مشاور مالیاتی یک سرمایه ارزشمند برای هر کسب و کارها و هر مدیران است تا نقایص و کمبودهای سیستم فعلی مالی و داخلی را شناسایی کند، راه‌حل‌های خلاقانه و هوشمندانه ارائه و اجرا کند و در نهایت گزارش‌های مالی مفید طراحی را کند و بهترین تصمیم‌ها را برای کل مجموعه اخذ کند. پس در حالت کلی می‌توان گفت یک مشاور مالیاتی برای هر شرکت لازم است.
