حسابداری بانکی – تعیین میزان تسهیلات در جریان

مه زاد asked 2 هفته ago

با سلام. ببخشید سوالم یکم طولانیه. من می بایست متوسط نرخ سود تسهیلات یک بانک را دربیاورم. برای این کار باید درامد تسهیلات را تقسیم بر میزان تسهیلات بکنم.حالا در صورت مالی این بانک دو جدول برای تسهیلات اومده که ارتباط اعدادش برام گنگ است . یکی جدولی با عنوان تسهیلات که حدول زیر است:

تسهیلات‌اعطایی‌ ۱۳۹۶/۰۳/۳۱
‌تسهیلات جاری 
‌سررسید‌گذشته 
‌معوق 
‌مشکوک‌الوصول 
‌جمع 

جعاله
۲,۱۸۳,۸۳۶
۹,۴۴۶
۴,۱۳۹
۱۸۴,۹۹۴
۲,۳۸۲,۴۱۵

اجاره به شرط تملیک
۹,۸۹۹
۴۷۸
۷۰۱
۱۶۰,۹۵۹
۱۷۲,۰۳۶

یکی هم جدول گردش تسهیلات اعطایی:

 
اصل تسهیلات 
فرع تسهیلات

شرح
۱۳۹۵/۱۲/۳۰ 
۱۳۹۶/۰۳/۳۱
۱۳۹۵/۱۲/۳۰ 
۱۳۹۶/۰۳/۳۱

 
مانده ابتدای دوره
اعطایی طی دوره 
وصولی طی دوره 
مانده انتهای دوره
مانده ابتدای دوره
اضافات طی دوره 
وصولی طی دوره 
مانده انتهای دوره

جعاله
۱,۶۵۳,۶۵۵
۱۸۹,۲۵۴
-۱۶۴,۴۳۰
۱,۶۷۸,۴۷۹
۳۱۱,۹۷۱
۴۶,۱۴۰
-۴۵,۹۳۷
۳۱۲,۱۷۴

اجاره به شرط تملیک
۷۳,۸۴۷
۲۸۹
-۲,۵۰۰
۷۱,۶۳۷
۹۹,۴۴۰
۵۸۹
-۱,۴۶۲
۹۸,۵۶۷

ارتباط مانده در گردش تسهلات با تسهیلات جاری در جدول قبل چیه؟ کدام را باید مبنای تهسیلات در جریان قرار بدم؟
ممنون میشم اگر پاسخ بدهید.