ثبت مالیات پرداخت شده مربوط به سال گذشته

پرسش و پاسخ حسابداری و مالیاتدسته بندی: امور مالی و حسابداریثبت مالیات پرداخت شده مربوط به سال گذشته
sara.taheri 2 ماه قبل

با سلام و خسته نباشید.
ثبت مالیات پرداخت شده مربوط به سال گذشته چگونه انجام میشود؟
به عنوان مثال در سال ۹۷ مبلغ ۴۰ میلیون به عنوان ذخیره مالیات در نظر گرفته شده است.
در سال ۹۸ بعد از ارسال اظهارنامه (در خرداد) مبلغ ۵۰ میلیون به عنوان مالیات مشخص شده که در پنج قسط به صورت زیر پرداخت شده است.
۱۳۹۸/۰۳/۳۱ مبلغ ۱۵ میلیون
۱۳۹۸/۰۵/۳۱ مبلغ ۱۰ میلیون
۱۳۹۸/۰۶/۳۱ مبلغ ۱۰ میلیون
۱۳۹۸/۰۷/۳۱ مبلغ ۱۰ میلیون
۱۳۹۸/۰۸/۳۱ مبلغ ۵ میلیون
و در پایان سال ۹۸ مبلغ ۳۰ میلیون به عنوان جریمه مالیات در نظر گرفته شده و در ۳ قسط پرداخت شده است به صورت زیر:
۱۳۹۸/۱۰/۱۵ مبلغ ۱۰ میلیون
۱۳۹۸/۱۱/۱۵ مبلغ ۱۰ میلیون
۱۳۹۸/۱۲/۱۵ مبلغ ۱۰ میلیون
موارد بالا را باید چطوری سند بزنم و به دفتر روزنامه انتقال بدم؟
با تشکر

ارسال نظر و سوال

دیدگاه خود را وارد کنید
Please enter your name here

2 پاسخ
بهترین پاسخ
حامد داودیان عضو سایت 2 ماه قبل

سلام
ثبت شناسایی کلی به شکل زیر است که میتوانید در تاریخ های مربوطه به مبالغ مربوطه آن را شناسایی و ثبت بزنید
ذخیره مالیات ۴۰ بد
سود و زیان انباشته – تعدیلات سنواتی ۱۰ بد
اسناد پرداختنی ۵۰ بس

اسناد پرداختنی ۵۰ بد
بانک ۵۰ بس

سود و زیان انباشته – تعدیلات سنواتی ۳۰ بد
اسناد پرداختنی ۳۰ بس

اسناد پرداختنی ۳۰ بد
بانک ۳۰ بس

ارسال نظر و سوال

دیدگاه خود را وارد کنید
Please enter your name here

sara.taheri 2 ماه قبل

سپاس بیکران

ارسال نظر و سوال

دیدگاه خود را وارد کنید
Please enter your name here